Απίστευτη κομπίνα με κινητά και ηλεκτρονικά

Του Θανάση Λυρτσογιάννη από την Κυριακάτικη Kontranews

«ΈΦΑΓΑΝ» ΦΠΑ 8,5 ΕΚΑΤ. ΕΥΡΏ

Aπάτη από καταστήματα ηλεκτρονικού εμπορίου εντόπισαν οι ελεγκτές της Επιχειρησιακής Διεύθυνσης Σ.Δ.Ο.Ε. Αττικής. Το ΣΔΟΕ εντείνοντας τους ελέγχους κατά την περίοδο του lockdown σε e-shops και αξιοποιώντας πληροφορίες, διενήργησε ελέγ­χους σε επιχειρήσεις που δραστηριοποιούνται σε αγοροπωλησίες κινητών τηλεφώνων, κον­σολών παιχνιδιών, ταμπλετών Η/Υ και φορη­τών Η/Υ και ιδιαίτερα στο εμπόριο παροχής αγαθών και υπηρεσιών που πραγματοποιείται εξ αποστάσεως με ηλεκτρονικά μέσα.

Στις περιπτώσεις αυτές, διαπιστώθηκε νομι­μοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστη­ριότητες, με χρήση εικονικών τιμολογίων, και κατ’ επέκταση υποτιμολόγηση στις πωλήσεις.

Διενεργήθηκε έλεγχος σε 3 νομικά πρό­σωπα τα οποία πωλούσαν εμπορεύματα μέσω ηλεκτρονικών καταστημάτων (e-shops), καθώς και στις επιχειρήσεις που προμήθευαν τα ανω­τέρω καταστήματα.

Πώς γινόταν η απάτη

Από την έρευνα της Υπηρεσίας προκύπτει το συμπέρασμα ότι το παραπάνω κύκλωμα των επιχειρήσεων (carousel) λειτουργούσε μεθο­δευμένα και διαχρονικά, με την ίδρυση νομι­κών προσώπων με διαχειριστές ή νόμιμους εκπροσώπους φυσικά πρόσωπα ημεδαπής ή αλλοδαπής που είναι εξαιρετικά δύσκολο να εντοπιστούν και φέρουν τα χαρακτηριστικά του «εξαφανισμένου εμπόρου».

Σκοπός του ανωτέρω κυκλώματος ήταν να πραγματοποιεί πωλήσεις μέσω των ηλεκτρονι­κών καταστημάτων, οι δε φόροι που οφεί­λονταν να συμψηφίζονται, και, στην ουσία, να μην αποδίδονται, με το τέχνασμα λήψης εικονικών τιμολογίων εξόδων ανύπαρκτων προμηθευτών.

Επιπλέον με τη δράση τους οι ελεγχό­μενες επιχειρήσεις επέφεραν στρέβλωση και συνθήκες αθέμιτου ανταγωνισμού ένα­ντι λοιπών νόμιμων επιχειρήσεων του κλά­δου εμπορίας και διάθεσης κινητών τηλε­φώνων και λοιπών ηλεκτρονικών συσκευ­ών, καθώς παρατηρήθηκε ότι οι ελεγχόμενες επιχειρήσεις είχαν τη δυνατότητα πώλησης των εμπορευμάτων σε εξαιρετικά χαμηλή τιμή (κάτω του κόστους).

Μεγάλη ζημιά

Από τη δράση των ανωτέρω επιχειρήσεων προ­έκυψε ζημία για το Ελληνικό Δημόσιο ποσού άνω των 8.500.000 ευρώ μόνο από μη από­δοση Φ.Π.Α. για τα έτη 2018 και 2019, ενώ εκτιμάται ότι η συνολική ζημία για το Ελλη­νικό Δημόσιο ανέρχεται σε ποσό άνω των 15.000.000 ευρώ.

Η έρευνα συνεχίζεται, σχετικά με τη συμ­μετοχή και λοιπών επιχειρήσεων που έλαβαν τιμολόγια από τις ανύπαρκτες επιχειρήσεις οι οποίες εξέδιδαν εικονικά τιμολόγια.

Η Επιχειρησιακή Διεύθυνση Σ.Δ.Ο.Ε. Αττι­κής θα ενημερώσει τις Υπηρεσίες της Α.Α.Δ.Ε. για τον καταλογισμό των φόρων που διέφυγαν της καταβολής. Ερευνάται η συμμετοχή τριών ημεδαπών προσώπων ως πρόσωπα υποκρυ­πτόμενα της δράσης των ανωτέρω επιχειρή­σεων, πλέον των διαχειριστών-εκπροσώπων των ελεγχόμενων επιχειρήσεων.

Η έρευνα επεκτείνεται και στη δράση νομι­κών και φυσικών προσώπων σε άλλα κράτη- μέλη, με σκοπό τη συλλογή ικανών στοιχείων για την εξάρθρωση του δικτύου.

Σχετική δικογραφία θα υποβληθεί στην Εισαγγελία Πρωτοδικών Αθηνών.

Η Επιχειρησιακή Διεύθυνση Σ.Δ.Ο.Ε. Αττι­κής απευθύνει έκκληση προς τους καταναλω­τές να είναι ιδιαίτερα προσεκτικοί στην επιλο­γή των επιχειρήσεων που δραστηριοποιού­νται μέσω του Διαδικτύου στην πώληση προ­ϊόντων και, σε κάθε περίπτωση, να ζητούν τα απαραίτητα φορολογικά στοιχεία.